相続税の支払い方法を知りたい
相続税を支払わないとどうなるの？
このように、相続税の支払い方法や支払わないとどうなるのかについて、詳しく知りたいと思っている方は多いのではないでしょうか。相続税はさまざまな支払い方法があり、自分に合った方法を選べます。
ただし、相続税を支払う期限がすぎると、より多くの税金を支払うことになる可能性が高いです。そこでこの記事では、相続税の支払い方法や相続税を支払わないとどうなるのかについて解説します。
相続税の支払いで後悔しないためにも、この記事をチェックしてみてください。
また、以下の記事では世田谷区でおすすめの不動産売却会社を紹介していますので、こちらもあわせて参考にしてみるといいでしょう。
相続税の支払い方法は4つ
相続税の支払い方法は以下の4つです。
それぞれの方法を把握して、自分に最適な支払いをしてみてください。
コンビニで支払い
相続税はコンビニで支払いができます。コンビニでの納付は、事前に作成したQRコードを利用します。
QRコードは、確定申告書作成コーナーやe-Taxで作成することが可能です。作成したQRコードをコンビニのマルチコピー機やLoppi端末で読み取り、画面の指示に従って操作すれば支払いができます。
金融機関で支払い
相続税の納付は、相続の開始を知った日から10か月以内におこなう必要があります。納付の際には、税務署から送付される納付書を金融機関の窓口に持参し、現金で納付します。
納付書には納付する税額や納付期限などが記載されているため、必ず確認しましょう。ただし、金融機関によって取り扱っている納付書の種類や手続きが異なる場合があります。
事前に、納付先の金融機関に問い合わせて、必要な手続きを確認しておくとスムーズです。
クレジットカードで支払い
近年では、クレジットカードで相続税を支払うこともできます。高額な相続税の支払いを機に、マイルや電子マネーなどに交換できるポイントを貯められるのは魅力的です。
また、分割払いが可能なカードであれば、まとまった現金がなくても支払いができるというメリットもあります。ただし、クレジットカードで相続税を支払えるのは、国税庁が指定した納付受託者を経由する場合に限られます。
全てのクレジットカードで利用できるわけではありません。また、利用できる税目や金額にも制限があるため、事前に確認が必要です。
税務署の窓口で支払い
税務署の窓口での支払いは、現金での納付が一般的です。納付の際には、税務署から送付された納付書に必要事項を記入し、現金と合わせて窓口に提出します。
納付書に納付する税額や納付期限などが記載されているため、間違いのないよう確認しましょう。税務署の窓口での支払いは、確実な納付方法のひとつです。
しかし、現金を持ち歩く手間や、窓口が混雑している場合に時間がかかるといったデメリットもあります。
相続税の支払いに遅れる際は注意が必要
相続税の支払いが遅れると、延滞税が発生するということを理解しておきましょう。相続税の支払いを遅らせると、納付すべき税額に加えて、延滞税が課せられます。
延滞税は、納付が遅れた日数に応じて加算されるため、時間が経つほどに支払額は増大します。また、相続税を支払わないままにしておくと、国税庁に財産を差し押さえられる可能性が高いです。
財産の差し押さえを防ぐためにも、相続税の支払いは必ずおこないましょう。
相続税の支払いが間に合わない場合の対処法
相続税の支払いが間に合わない場合の対処法は以下の2つです。
それぞれの対処法を把握し、財産の差し押さえを防ぎましょう。
延納をする
相続税の支払いが間に合わない場合の対処法のひとつが延納です。延納とは、相続税の納付を分割して支払える制度のことです。
相続税は高額になることが多く、まとまったお金を用意するのが難しいケースも少なくありません。延納制度を利用すれば、納付期限までに全額を準備する必要がなく、無理のない範囲で納税を進められます。
ただし、延納を申請するには、一定の要件を満たす必要があります。また、延納期間中は利子税がかかるため、注意が必要です。
物納をする
物納は現実的ではありませんが、最悪の場合の手段として挙げられます。物納とは現金の代わりに、相続した財産を国に納めることで相続税の支払いに充てる方法です。
具体的には、不動産や株式などが対象となります。しかし、物納は誰でもできるわけではありません。
納税額が一定以上であることや、納める財産に制限があるなど、いくつかの要件を満たす必要があります。物納は、納税資金が不足している場合のひとつの選択肢です。
ただし、財産を処分してしまうことや手続きが複雑であることなど、デメリットが多くあります。
相続した不動産が空き家になるなら売却がおすすめ
相続した不動産が空き家になるなら売却がおすすめです。空き家を保有しておくとさまざまなデメリットがあるため、売却を検討しましょう。
空き家は維持費がかかる
空き家を保有していると維持管理費がかかります。たとえば、固定資産税や都市計画税などの税金、火災保険料、建物や周辺環境の維持管理費などです。
固定資産税は、建物や土地を所有している人に課せられる税金です。空き家であっても、所有している限り毎年支払う必要があります。
火災保険も、空き家であっても建物が損壊した場合に備えて加入するケースが多いでしょう。また、空き家は人が住んでいないため、建物が老朽化しやすくなります。
定期的な修繕やメンテナンスが必要で、屋根の葺き替えや外壁の塗装、排水管のつまり直しなど、さまざまな修繕が発生する可能性が高いです。空き家を維持するには年間で数万円から数十万円ほどかかるため、できるだけ早く手放すべきでしょう。
相続税の支払いの補填ができる
空き家を売却することで、相続税の負担を軽減できる可能性が高いです。相続税の計算では、相続した財産の評価額から基礎控除額などを差し引いた額に相続税率を掛けて税額を算出します。
空き家を売却することで得られる売却益は、相続税の計算で控除できる金額として扱われる場合があります。具体的には、「被相続人の居住用財産（空き家）を売ったときの特例」という制度を利用できるのです。
特例が適用されると、売却益から一定の金額を控除でき、結果として相続税の負担が軽減されます。ただし、この特例が適用されるためには、いくつかの要件を満たさなければなりません。
たとえば、相続開始から一定期間内に売却する必要があることや、売却代金に上限があることなどです。空き家を売却することで相続税が軽減できるかどうかは、個々のケースによって異なります。
空き家を売却することで相続税が軽減できるかどうかを知りたい場合は、不動産会社に相談してみてください、
世田谷区周辺で相続した不動産を売却するならアドバンスライフ有限会社がおすすめ
| 項目 | 詳細 |
|---|---|
| 会社名 | アドバンスライフ有限会社 |
| 設立年月日 | 1990年4月6日 |
| 所在地 | 東京都世田谷区三軒茶屋1-39-7 ショッピングプラザベルアージュ102 |
| 公式サイト | https://advance-l.net |
世田谷区周辺で相続した不動産を売却するならアドバンスライフ有限会社がおすすめです。アドバンスライフ有限会社は不動産売却において、依頼者一人ひとりの状況に合わせたきめ細やかなサポートをしている不動産会社です。
経験豊富なスタッフが、物件の査定から売却までの全過程を丁寧にサポートしてくれます。たとえば、物件の市場価値を正確に把握し最適な売却価格を設定したり、物件の魅力を最大限に引き出すためのリフォーム提案や、スムーズな引越し手続きのサポートなどです。
また、地域密着型の不動産会社のため、独自のネットワークを活かして売却活動をしてくれます。税金についても相談に乗ってくれることから、不動産売却が初めての人でも安心して売却活動ができるでしょう。
世田谷区周辺で相続した不動産をスムーズに売却したい場合は、アドバンスライフ有限会社に相談してみてください。
また、以下の記事ではアドバンスライフの特徴や口コミ、取引事例を紹介していますので、気になる方はぜひ参考にしてみてください。
まとめ
相続税の支払いは、コンビニ払いや銀行振込、税務署の窓口支払いなどさまざまな方法があります。ただし、相続税の支払いが遅れると延滞税がかかり、期間が長くなるごとに金額が増大します。
また、延滞期間が長くなりすぎると、財産の差し押さえになる可能性があるため、注意が必要です。不動産を相続して空き家になる場合は、維持管理費がかかることから、売却を検討しましょう。
この記事を参考にして、相続税の支払いが遅れないようにしましょう。
